Definicja Baza instrumentów pochodnych

Co to znaczy Baza instrumentów pochodnych to papiery wartościowe, instrumenty rynku pieniężnego albo inne prawa majątkowe, a również określone indeksy, kursy walut, stopy procentowe, stanowiące podstawę do określenia ceny instrumentu pochodnego albo niewystandaryzowanego instrumentu pochodnego. Przy stosowaniu limitów inwestycyjnych, fundusze inwestycyjne obowiązane s a uwzględniać wartość papierów wartościowych i instrumentów rynku pieniężnego stanowiących bazę instrumentów pochodnych w ten sposób, iż: w razie zajęcia poprzez fundusz pozycji w instrumentach pochodnych skutkującej powstaniem po stronie funduszu zobowiązania do sprzedaży papierów wartościowych albo instrumentów rynku pieniężnego lub do spełnienia świadczenia pieniężnego w wysokości odpowiadającej wartości świadczenia w tej umowie sprzedaży - od wartości papierów wartościowych albo instrumentów rynku pieniężnego danego emitenta znajdujących się w portfelu inwestycyjnym funduszu należy odjąć wartość papierów wartościowych albo instrumentów rynku pieniężnego tego emitenta stanowiących bazę instrumentu pochodnego; w razie zajęcia poprzez fundusz pozycji w instrumentach pochodnych skutkującej powstaniem po stronie funduszu zobowiązania do zakupu papierów wartościowych albo instrumentów rynku pieniężnego lub do spełnienia świadczenia pieniężnego w wysokości odpowiadającej wartości świadczenia w tej umowie sprzedaży - do wartości papierów wartościowych albo instrumentów rynku pieniężnego danego emitenta znajdujących się w portfelu inwestycyjnym funduszu należy dodać wartość papierów wartościowych albo instrumentów rynku pieniężnego tego emitenta stanowiących bazę instrumentu pochodnego.